Roth Conversion 转换税额
把这笔退休资金转成 Roth，当年会多交多少税？
适合人群：有 Traditional IRA，想估算转换到 Roth 增加多少联邦税的人。
普通应税收入与转换金额分开填；先问有无不能抵税的IRA本金，有则核对Form 8606与全部IRA余额。须先完成要求的RMD。
填写示例
- 申报身份
- 单身
- 不算这次转换，今年普通联邦应税收入是多少？
- $60,000
- 准备转换多少？
- $30,000
- IRA税后本金按什么资料计算？
- 税后本金为0
示例：本次转换增加的普通联邦所得税 · $6,600.00
仅演示填写与计算，不代表当前条款或你的资格；其余参数见填入后的表单。
你的输入
本次转换预计增加的联邦所得税
默认示例 · 按本次条件试算这次 Roth Conversion 预计增加联邦所得税
$6,600.00
2026 普通联邦所得税增量 · 不含州税、IRMAA 及其他联动
转换 $30,000.00，其中应税 $30,000.00；这是普通联邦增量税，不是转换手续费。
转换当年税额情景
转换税务概览
- 转入 Roth 的金额
- $30,000.00
- 本次应税转换额
- $30,000.00
- 本次转换分摊免税本金
- $0.00
- 转换后边际普通税率
- 22 %
转换税额如何产生
转换前普通联邦税$7,912.00
转换后普通联邦税$14,512.00
- 本次应税转换额
- $30,000.00
- 本次转换分摊免税本金
- $0.00
Medicare 门槛敏感性如已启用，单独保留在明细，不与联邦税相加，也不充当未来保费报价。
展开计算明细
- 转入 Roth 的金额
- $30,000.00
- 本次转换分摊免税本金
- $0.00
- 本次应税转换额
- $30,000.00
- 转换前普通联邦税
- $7,912.00
- 转换后普通联邦税
- $14,512.00
- 转换后边际普通税率
- 22 %
- 免税本金分摊比例
- 0 %
转换税额计算公式、假设与适用范围
免税比例 = 全部可用 basis ÷ (年末全部 IRA 余额 + 全年分配及转换)；增量税 = 转换后普通联邦税 − 转换前普通联邦税
- 2026 普通联邦税档；税款假设用账户之外的现金支付，转换金额完整进入 Roth。
- 不支持 QCD、特殊 rollover、同年重新定性、账户扣税、提前分配罚金或特殊 IRA 分配；需要按最终 Form 8606 核对。
- 不计算州税、抵免递减、NIIT 触发效应、Social Security 应税比例或 Medicare IRMAA；这里不是转换的全部成本。
只估算 2026 普通联邦增量税；未包含州税、IRMAA 或其他收入联动。
本次计算输入摘要
- 申报身份
- 单身
- 不算这次转换，今年普通联邦应税收入是多少？
- 60000 USD
- 准备转换多少？
- 30000 USD
- IRA税后本金按什么资料计算？
- 税后本金为0
- 转换方式
- 一次转换
- 是否查看Medicare保费敏感性？
- 不查看