传统 IRA 与 Roth IRA 税后比较
按现在和退休后的税率，Traditional 还是 Roth 更合适？
适合人群：有劳动收入，正在比较 Traditional 与 Roth IRA 的人。
用相同税前预算比较；当前填边际税率，退休填提款有效税率。先查 Traditional 抵扣资格及 Roth 允许供款额。
填写示例
- 2026 年底年龄
- 40 岁
- 不先扣所得税，每年准备拿多少钱供 IRA？
- $7,500
- 现在每多赚一部分收入，适用税率是多少？
- 24%
- 退休从 Traditional IRA 取钱，假设平均交多少税？
- 22%
- 投入年数
- 25 年
示例：条件试算 · 资格成立且正常退休提款的税后差额试算 · -$7,159.06
仅演示填写与计算，不代表当前条款或你的资格；其余参数见填入后的表单。
你的输入
两种账户的预计税后差额
默认示例 · 仅按所填条件试算，不判断资格条件成立时，Traditional IRA预计税后金额较高
$7,159.06
25 年 · 相同税后资金成本 · 仅演示所填供款与提款条件
两条是互斥方案，均包含未投入 IRA 的剩余预算；金额差异不是可供款资格的确认。
仅作所填条件试算
金额只在所列条件成立时适用，不代表资格已经确认。
查看需核对的条件
- Traditional 供款可全额抵扣：尚未核实
- 已核实直接 Roth 供款与合格提款条件：尚未核实
账户税后价值
- Traditional 含剩余预算税后资产
- $279,203.53
- Roth 含剩余预算税后资产
- $272,044.46
- 每年共同税后资金成本
- $5,700.00
账户税后价值如何变化
纵轴范围：$0.00 — $279,203.53
第 25 年
- Traditional 税后资产
- $279,203.53
- Roth 税后资产
- $272,044.46
- Traditional 全额抵扣资格
- 本次不判断
- 直接 Roth 供款与合格提款
- 本次不判断
不同退休税率的情景在完整明细中，仅测试税率变化，不预测未来税率。
展开计算明细
- 条件成立时税后差额
- -$7,159.06
- Traditional 含剩余预算税后资产
- $279,203.53
- Roth 含剩余预算税后资产
- $272,044.46
- 每年共同税后资金成本
- $5,700.00
- Traditional 每年供款
- $7,500.00
- Roth 每年供款
- $5,700.00
- Traditional 剩余预算期末值
- $0.00
- Roth 剩余预算期末值
- $0.00
- 资格成立且正常退休提款的税后差额试算
- -$7,159.06
| 年份 | Traditional 含剩余预算税后值 | Roth 含剩余预算税后值 | Traditional IRA 税前余额 | Roth IRA 余额 |
|---|---|---|---|---|
| 第 1 年 | $5850.00 | $5700.00 | $7500.00 | $5700.00 |
| 第 2 年 | $11992.50 | $11685.00 | $15375.00 | $11685.00 |
| 第 3 年 | $18442.13 | $17969.25 | $23643.75 | $17969.25 |
| 第 4 年 | $25214.23 | $24567.71 | $32325.94 | $24567.71 |
| 第 5 年 | $32324.94 | $31496.10 | $41442.23 | $31496.10 |
| 第 6 年 | $39791.19 | $38770.90 | $51014.35 | $38770.90 |
| 第 7 年 | $47630.75 | $46409.45 | $61065.06 | $46409.45 |
| 第 8 年 | $55862.29 | $54429.92 | $71618.32 | $54429.92 |
| 第 9 年 | $64505.40 | $62851.42 | $82699.23 | $62851.42 |
| 第 10 年 | $73580.67 | $71693.99 | $94334.19 | $71693.99 |
| 第 11 年 | $83109.70 | $80978.69 | $106550.90 | $80978.69 |
| 第 12 年 | $93115.19 | $90727.62 | $119378.45 | $90727.62 |
| 第 13 年 | $103620.95 | $100964.00 | $132847.37 | $100964.00 |
| 第 14 年 | $114652.00 | $111712.20 | $146989.74 | $111712.20 |
| 第 15 年 | $126234.60 | $122997.81 | $161839.23 | $122997.81 |
| 第 16 年 | $138396.33 | $134847.70 | $177431.19 | $134847.70 |
| 第 17 年 | $151166.14 | $147290.09 | $193802.75 | $147290.09 |
| 第 18 年 | $164574.45 | $160354.59 | $210992.89 | $160354.59 |
| 第 19 年 | $178653.17 | $174072.32 | $229042.53 | $174072.32 |
| 第 20 年 | $193435.83 | $188475.94 | $247994.66 | $188475.94 |
| 第 21 年 | $208957.62 | $203599.74 | $267894.39 | $203599.74 |
| 第 22 年 | $225255.50 | $219479.72 | $288789.11 | $219479.72 |
| 第 23 年 | $242368.28 | $236153.71 | $310728.56 | $236153.71 |
| 第 24 年 | $260336.69 | $253661.39 | $333764.99 | $253661.39 |
| 第 25 年 | $279203.53 | $272044.46 | $357953.24 | $272044.46 |
不同退休税率会怎样？
查看对照明细
| 退休税率 | Roth相对Traditional差额 |
|---|---|
| 12% | $-42,954.39 |
| 22% | $-7,159.06 |
| 32% | $28,636.26 |
相同投入和收益假设，仅改变退休提款税率。
两种账户计算逻辑公式、假设与适用范围
共同税后资金成本 = 税前预算 × (1−当前税率)；Traditional 供款可抵扣，期末账户按未来税率扣税；Roth 用税后预算供款；两方案剩余预算均保留或再投资
- Traditional 供款可全额抵扣：尚未核实
- 已核实直接 Roth 供款与合格提款条件：尚未核实
- 2026 上限核验于 2026-10-08；未来年份供款按输入固定，不能据此判断未来法律上限。
- 两条是互斥方案，不是每种 IRA 各获得一套法定年度额度；法定 IRA 上限一般为所有 IRA 合计。
- 只支持全额可抵扣 Traditional 与合格免税 Roth 提款。部分抵扣、不可抵扣供款、Backdoor、转换、提前罚款与 RMD 未模拟。
- 收益和税率为固定假设；真实边际税率不等于退休有效税率。
- Backdoor Roth不等于无条件免税：不可抵扣供款需记录Form 8606，转换需合并Traditional、SEP、SIMPLE IRA按比例计税；本页不代替转换工具。
IRS：2026 供款额度与收入规则 · 2026-10-08
IRS：Traditional 与 Roth IRA 的税务差异 · 2026-10-08
本次计算输入摘要
- 供款资格怎么填写？
- 填写已核对额度
- 2026 年底年龄
- 40 岁
- 不先扣所得税，每年准备拿多少钱供 IRA？
- 7500 USD
- 2026 合格劳动收入（已核实）
- 100000 USD
- 2026 个人 IRA 允许供款额
- 7500 USD
- 现在每多赚一部分收入，适用税率是多少？
- 24 %
- 退休从 Traditional IRA 取钱，假设平均交多少税？
- 22 %
- 投入年数
- 25 年
- IRA 年回报假设
- 5 %
- 剩余预算再投资税后回报假设
- 3 %
- 2026 个人直接 Roth 允许供款额
- 7500 USD
- 供款后剩余的税后预算
- 税后再投资